Simulateur de charges auto-entrepreneur 2026
Estimez en direct vos cotisations sociales, l'effet de l'ACRE, le versement libératoire et votre revenu net — selon votre chiffre d'affaires et votre activité. Gratuit, sans inscription, taux officiels 2026.
Réservé si votre revenu fiscal de référence 2024 ≤ 29 315 € par part.
Versement libératoire ou barème progressif ?
Le calcul que l'URSSAF ne fait pas pour vousLe versement libératoire ajoute un impôt fixe (1 à 2,2 % du CA). Le barème classique intègre votre bénéfice au revenu du foyer. Selon vos autres revenus, l'un coûte bien moins que l'autre. Renseignez votre foyer :
1 seul, 2 en couple. +0,5 par enfant (les 2 premiers), +1 à partir du 3e.
Salaires nets imposables, ceux du conjoint, pensions… hors votre auto-entreprise. Laissez 0 si vous n'avez que l'AE.
Estimation indicative basée sur les taux 2026. La contribution à la formation professionnelle (0,1 à 0,3 % du CA) et la CFE annuelle ne sont pas incluses. Vérifiez vos montants exacts sur autoentrepreneur.urssaf.fr.
Comment sont calculées les charges d'un auto-entrepreneur ?
En micro-entreprise, les cotisations sociales sont proportionnelles au chiffre d'affaires encaissé. Pas de CA, pas de charges. On applique simplement un pourcentage sur ce que vous encaissez, selon la nature de votre activité.
| Activité | Taux normal 2026 | Taux ACRE avant 01/07/2026 | Taux ACRE dès 01/07/2026 |
|---|---|---|---|
| Vente de marchandises (BIC) | 12,3 % | 6,2 % | 9,2 % |
| Prestations de services (BIC) | 21,2 % | 10,6 % | 15,9 % |
| Activités libérales hors CIPAV (BNC) | 25,6 % | 12,8 % | 19,2 % |
| Activités libérales CIPAV (BNC) | 23,2 % | 11,6 % | 17,4 % |
« Je veux 2 500 € net par mois, je facture combien ? »
C'est la question qu'on se pose vraiment quand on fixe ses tarifs, et la plupart des simulateurs ne calculent que dans l'autre sens. Basculez sur « Je vise un net » en haut du simulateur : il remonte du revenu voulu jusqu'au chiffre d'affaires à encaisser. La formule est une simple division — CA = net ÷ (1 − taux) — mais personne n'a envie de la poser à la main un dimanche soir.
Pour viser 2 500 € net par mois (soit 30 000 € sur l'année), sans ACRE et sans versement libératoire, voici ce qu'il faut encaisser selon l'activité :
| Activité | Taux 2026 | CA mensuel à facturer | CA annuel |
|---|---|---|---|
| Vente de marchandises (BIC) | 12,3 % | 2 851 € | 34 208 € |
| Prestations de services (BIC) | 21,2 % | 3 173 € | 38 071 € |
| Libéral CIPAV (BNC) | 23,2 % | 3 255 € | 39 063 € |
| Libéral hors CIPAV (BNC) | 25,6 % | 3 360 € | 40 323 € |
Deux écarts méritent qu'on s'y arrête. Le premier : entre un vendeur et un libéral hors CIPAV, il y a 509 € de CA mensuel d'écart pour le même net. Sur l'année, plus de 6 100 € à facturer en plus pour finir au même endroit. Le second : la même prestation de services avec l'ACRE obtenue avant le 01/07/2026 tombe à 10,6 %, donc à 2 796 € de CA mensuel au lieu de 3 173 €. 377 € de facturation en moins chaque mois, pendant douze mois. C'est là que se joue l'intérêt de déclarer l'ACRE au bon moment.
Un mot d'honnêteté sur ce que ce calcul inverse ne fait pas : il s'arrête aux cotisations (et à l'impôt si vous cochez le versement libératoire). La CFE, due à partir de la deuxième année et variable selon votre commune, et la contribution à la formation professionnelle ne sont pas dedans. Comptez donc un peu au-dessus du chiffre affiché. En revanche, le CA que vous visez vous rapproche peut-être du seuil de TVA ou des plafonds de la micro-entreprise : ça, le bloc « Où tombent vos seuils ? » sous le simulateur le date pour vous, sans que vous ayez à poser la division.
Quand est-ce que je bascule à la TVA ?
Tout dépend duquel des deux seuils vous franchissez. Sous le seuil de base (37 500 € en services, 85 000 € en vente), rien à faire. Entre le seuil de base et le seuil majoré, vous facturez sans TVA jusqu'au 31 décembre : la bascule éventuelle attend le 1er janvier suivant. Au-dessus du seuil majoré (41 250 € / 93 500 €), la TVA s'applique dès le 1er jour du mois du dépassement.
| Activité | Plafond micro | Seuil TVA de base | Seuil TVA majoré |
|---|---|---|---|
| Vente de marchandises (BIC) | 188 700 € | 85 000 € | 93 500 € |
| Hébergement, meublé classé | 188 700 € | 85 000 € | 93 500 € |
| Prestations de services (BIC) | 77 700 € | 37 500 € | 41 250 € |
| Activités libérales (BNC, CIPAV incluse) | 77 700 € | 37 500 € | 41 250 € |
La différence entre les deux seuils n'est pas qu'une histoire de montant, c'est une histoire de date. Un consultant BIC à 3 300 € de CA par mois (39 600 € sur l'année) passe les 37 500 € en décembre : il facture sans TVA jusqu'au bout, la question ne se pose qu'au 1er janvier suivant. Le même à 4 000 € par mois (48 000 €) touche les 41 250 € en novembre — et là sa facture de novembre est à refaire avec 20 % de TVA dessus, que son client la trouve bonne ou pas. 700 € de CA mensuel d'écart, deux fins d'année qui n'ont rien à voir.
C'est pour ça que le bloc de seuils affiche un mois et pas un feu vert/rouge. La question utile n'est pas « est-ce que je dépasse ? » mais « quand, et qu'est-ce que ça déclenche ce jour-là ? ». Le détail des deux scénarios, les mentions à changer sur vos factures et la récupération de la TVA déductible sont dans notre guide TVA de l'auto-entrepreneur.
Versement libératoire ou barème : lequel vous coûte le moins ?
C'est la case à cocher qui rapporte — ou qui coûte — le plus, et personne ne vous dit dans quel sens. Le versement libératoire ajoute un impôt à taux fixe, prélevé en même temps que vos cotisations :
- 1 % du CA — vente de marchandises
- 1,7 % du CA — prestations de services BIC
- 2,2 % du CA — activités libérales BNC
Sans cette option, c'est votre bénéfice après abattement forfaitaire (71 % en vente, 50 % en services BIC, 34 % en libéral) qui rejoint la déclaration du foyer et passe au barème progressif. Toute la différence est là : le taux fixe ignore votre situation, le barème en dépend entièrement.
Prenons une prestation de services à 36 000 € de CA sur l'année, soit 18 000 € de bénéfice imposable. Le versement libératoire coûte 1,7 % de 36 000, soit 612 €, quoi qu'il arrive. Au barème, tout dépend du reste :
- Seul, sans autre revenu : les 18 000 € tombent presque entièrement dans la tranche à 0 %, et la décote efface le reste. Impôt réel : environ 126 €. Le versement libératoire vous ferait payer 612 € pour un impôt que vous ne devez quasiment pas. À ne surtout pas cocher.
- En couple, avec 40 000 € de revenus par ailleurs : le bénéfice s'empile au-dessus des salaires du foyer et se fait taxer à la tranche marginale. Surcoût d'impôt : environ 2 627 €. Là, le versement libératoire à 612 € vous fait économiser plus de 2 000 € par an.
Même activité, même CA, verdict opposé. Le comparateur sous le simulateur fait ce calcul pour votre foyer : entrez vos autres revenus et vos parts, il chiffre les deux et vous dit lequel gagne. Attention à l'éligibilité : le versement libératoire n'est ouvert que si votre revenu fiscal de référence 2024 ne dépasse pas 29 315 € par part. Pour le détail des abattements et de la déclaration, voir notre guide de la fiscalité.